تقديم الإقرار الضريبي للشركات في الإمارات العربية المتحدة
الالتزام باللوائح الضريبية للشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة، لا يعد مجرد ممارسة جيدة وحسب، بل هو التزام قانوني مفروض على جميع الشركات. يمكن أن يؤدي عدم الالتزام بهذه اللوائح إلى فرض عقوبات وغرامات كبيرة على الشركة. من المقرر أن يتم تنفيذ قرار إطار ضريبة الشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة، الذي قدمته وزارة المالية في كانون الثاني 2022، بالكامل بحلول حزيران2023 أو بحلول كانون الثاني 2024. واعتبارًا من 1 كانون الثاني 2023، سيدخل قانون ضريبة الشركات حيز التنفيذ، ويتضمن ضريبة رئيسية معدل 9٪. والجدير بالذكر أن الشركات الخاضعة للضريبة التي تقل أرباحها السنوية عن 375,000 درهم إماراتي ستتمتع بمعدل ضريبة بنسبة 0%. تم استنباط هذا النظام الضريبي من الممارسات الدولية المتميزة، ويتضمن عناصر مصممة لضمان العدالة والكفاءة.
من أهم المتطلبات الأساسية هو أنه يجب على كل شخص خاضع للضريبة إكمال تسجيله لضريبة الشركات والحصول على رقم تسجيل ضريبي خاص. تجدر الإشارة إلى أنه في بعض الحالات، قد يُطلب من الأشخاص المعفيين التسجيل في ضريبة الشركات من قبل مصلحة الضرائب.
سنتعمق هنا في شرح التعقيدات المرافقة لتقديم إقرارات الضرائب للشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة، ونسلط الضوء على أهمية الالتزام بهذه اللوائح الجديدة والتفاصيل المحددة المتعلقة بمعدلات الضرائب والإعفاءات.
إقرار الضريبة في دولة الإمارات العربية المتحدة:
تعد عملية تقديم الإقرار الضريبي للشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة مطلبًا بالغ الأهمية، حيث تتضمن تقديم تقرير شامل إلى الهيئة الاتحادية للضرائب. هذا الإقرار يوضح بدقة ايراد الشركة ومصاريفها، ويقدم تحليل مفصل عن أنشطتها المالية. هذه الوثيقة الأساسية، المعروفة باسم الإقرار الضريبي للشركات، يجب أن يقدمها الشخص الخاضع للضريبة لفترة ضريبية محددة، والتي تبين الالتزامات الضريبية للشركات ودفوعاتها.
يتطلب الالتزام بقانون الضرائب من الشركات تقديم الإقرار الضريبي خلال مدة زمنية محددة إلى الهيئة الاتحادية للضرائب. يعد هذا الجدول الزمني ذات أهمية قصوى لضمان وفاء الشركات بالتزاماتها القانونية وتجنب العقوبات والمخالفات المحتملة.
إضافة على ذلك، إذا طلبت الهيئة الاتحادية للضرائب أي معلومات أو مستندات أو سجلات إضافية، تقع على عاتق دافعي الضرائب مسؤولية تقديم هذه الاقرارات فورًا، مما يضمن الشفافية الكاملة والتعاون مع الهيئة الاتحادية للضرائب.
كيفية تقديم الإقرار الضريبي في الإمارات العربية المتحدة:
أصبحت عملية تقديم الإقرارات الضريبية للشركات عبر الإنترنت ممكنة من خلال بوابة امارات تاكس سهلة الاستخدام. حاليًا تقوم الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) بتوسيع امتياز التسجيل المسبق لضريبة الشركات على بعض الكيانات، مما يسمح لها بتبسيط شؤونها الضريبية بكفاءة. إذا كانت مؤسستك تندرج ضمن هذه الفئة، فلديك الفرصة للتسجيل في ضريبة الشركات بسهولة باستخدام منصة امارات تاكس
بالنسبة لأولئك الذين لم ينشئوا حسابًا بعد على امارات تاكس، قمنا بإعداد توضيح مفيد يبين لك خطوات تسجيل الدخول وإكمال تسجيلك على هذه المنصة الرقمية.
ومن الجدير بالذكر أن امارات تاكس شهدت تحولًا كبيرًا من خلال الاندماج مع مصرف المركزي والاندماج مع UAE PASS. ويهدف هذا التعاون الاستراتيجي إلى تعزيز تجربة المستخدم وإعادة تنظيمها، وتقديم حل أكثر شمولاً وسلاسة لتقديم الضرائب عبر صفحة امارات تاكس
الموعد النهائي لتقديم للإقرار الضريبي في الإمارات العربية المتحدة:
في دولة الإمارات العربية المتحدة، تُمنح الشركات إطارًا زمنيًا يصل إلى 9 أشهر بعد انتهاء الفترة الضريبية ذات الصلة لتحقيق التزاماتها الضريبية من خلال تقديم إقراراتها الضريبية وتحويل المدفوعات إلى الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA). تم تصميم هذا الجدول الزمني لضمان حصول الشركات على الوقت الكافي.
على سبيل المثال، لنفترض ان شركة ذات فترة ضريبية تبدأ في 1 حزيران2023؛ وسيكون أمامهم حتى 28 شباط 2025 لتحقيق بالتزاماتهم الضريبية للشركة. وبالمثل، فإن الشركة التي تبدأ فترتها الضريبية في 1 كانون الثاني 2024، ستتمتع بموعد نهائي ممتد، مما يسمح لها بتحقيق التزاماتها حتى 30 أيلول 2025.
هذا النهج الاستراتيجي يعكس التزام دولة الإمارات العربية المتحدة الثابت بالتنفيذ الفعال لسياسة الضرائب على الشركات، مما يوفر للشركات العديد من المزايا. وتشمل هذه المزايا كفاءة التكلفة المبسطة، والتحكم الدقيق في إدارة الوقت، وسهولة الإقرار الضريبي الموحد لمجموعات الأعمال، والمرونة في تعويض الضرائب التي تدفعها الكيانات التي تحقق ارباح داخل المجموعة مقابل الخسائر الضريبية المحتملة التي يتكبدها الآخرون.
إجراءات تقديم الإقرار الضريبي في الإمارات العربية المتحدة:
الخوض في عملية تقديم الإقرارات الضريبية للشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة يتضمن عدة خطوات رئيسية لضمان الالتزام:
- التسجيل الضريبي: اول خطوة البدء في الحصول على رقم التسجيل الضريبي من الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA). وهذا يتطلب تقديم جميع الوثائق المطلوبة والمعلومات ذات الصلة وفقًا لإرشادات اتفاقية التجارة الحرة.
- حفظ السجلات: من الضروري والمهم جدًا الاحتفاظ بسجلات دقيقة لجميع المعاملات المالية والمستندات المرتبطة بالضرائب. ويجب أن تتماشى هذه الممارسة مع قوانين الضرائب السائدة في دولة الإمارات العربية المتحدة، مما يعزز الشفافية والالتزام.
- إعداد الإقرار الضريبي: بعد ذلك، شارك في العملية الدقيقة لحساب دخلك الخاضع للضريبة. يعد هذا الحساب بمثابة الأساس لصياغة إقرار ضريبي شامل. والأهم من ذلك، يجب أن تأخذ في الاعتبار التخفيضات والإعفاءات الضريبية المطبقة وفقًا للتشريعات الضريبية في دولة الإمارات العربية المتحدة.
- تقديم الإقرار الضريبي: أرسل إقرارك الضريبي الضي تم إعداده بدقة إلى الهيئة الاتحادية للضرائب عن طريق منصتها الإلكترونية، الخدمات الإلكترونية. ومن المهم أن يتم هذا التقديم قبل الموعد المحدد بوقت طويل لضمان الالتزام.
- دفع الضرائب: عليك القيام بتسوية التزاماتك الضريبية على الفور وفقًا للتفاصيل الموضحة في إقرارك الضريبي المقدم. وينبغي أن تتماشى هذه الدفعة مع تاريخ الاستحقاق المحدد، مع الحفاظ على الالتزام باللوائح.
- التدقيق الضريبي: كن مستعداً لاحتماليات إجراء تدقيق ضريبي. في حالة إجراء التدقيق، قد تطلب الهيئة الاتحادية للضرائب معلومات أو مستندات تكميلية للتحقق من دقة إقرارك الضريبي المقدم.
نحن جاهزون لتقديم مساعدتنا وخبراتنا في حساب الالتزام الضريبي لشركتك، مما يضمن سلاسة في عملية تقديم الإقرار الضريبي للشركات في دولة الإمارات العربية المتحدة. يمتد دعمنا الشامل ليبدأ من التقييم إلى التقديم النهائي، مما يعزز الالتزام ويضمن النهج الصحيح لشركتك.
عوامل خدمات تقديم الإقرار الضريبي للشركات:
من الضروري عند تقديم الإقرار الضريبي لشركتك تقديم حساب شامل للأداء المالي لشركتك، يشمل الأرباح والنفقات. نتيجة هذه العملية الدقيقة يُحدد المبلغ الدقيق للضرائب المستحقة للحكومة.
فيما يلي نطرح لك ملخص للمستندات الأساسية اللازمة لتقديم إقرار ضريبي شامل للشركات:
- السجلات المالية: يعتبر مجموع سجلاتك المالية الشامل في إقرارك الضريبي. توفر هذه المستندات لمحة واضحة عن الأنشطة المالية لشركتك.
- حسابات الدخل الخاضع للضريبة: يجب أن يتضمن إقرارك الضريبي حسابات تسلط الضوء على التحولات في صافي النتائج ضمن سجلاتك المحاسبية، مما يساعد في تحديد دخلك الخاضع للضريبة.
- السجلات المحاسبية وخطتها: يعد الاحتفاظ بالسجلات والخطط المتعلقة بالضرائب أمرًا بالغ الأهمية. وهذا يضمن لحسابك تخفيض القيمة بدقة ضمن الإقرار الضريبي الخاص بك.
- اعتماد تسعير التحويل: يعد إدراج سجلات تسعير التحويل أمرًا بالغ الأهمية. توفر هذه السجلات نظرة مهمه للمعاملات التي تشمل الأطراف المعنية، مما يعزز الشفافية والالتزام.
- معلومات حول المعاملات مع الأطراف المعنية: يجب تضمين أي تفاصيل متعلقة بالمعاملات التي تشمل الأقارب أو الكيانات المعنية لدعم وتعزيز الشفافية والالتزام بالقوانين الضريبية.
- تنظيم سجلاتك المحاسبية: إن توفير المعلومات الصحيحة بكامل الدقة يضمن أن إقرارك الضريبي شامل ومتوافق مع القوانين الضريبية المعمول بها.
يلتزم فريقنا المكون من خبراء في الضرائب والمهنيين المتمرسين في شركة مسار للمحاسبة القانونية بالإعداد الدقيق و الصحيح للإقرارات الضريبية لشركتك. ومن خلال القيام بذلك، فإننا نخفف من أخطار عمليات التدقيق ونزيد مطالباتك الضريبية المؤهلة إلى الحد الأقصى، مما يضمن مصالحك المالية والالتزام بالقوانين والتشريعات الضريبية
كيف يمكن ان تساعدك شركة مسار؟
شركة مسار هي حليفك الموثوق به لتقديم الإقرارات الضريبية للشركات بشكل سلس في دولة الإمارات العربية المتحدة. يقدم متخصصو الضرائب ذوو الخبرة لدينا إرشادات قيمة، ويضمنون التسجيل الضريبي الفعال، ويقدمون حفظًا شاملاً للسجلات المحاسبية. نقوم بإعداد إقرارك الضريبي بدقة، وتسهيل تقديمه ودفعه في الوقت المناسب، ومساعدتك على البقاء مستعدًا للتدقيق الضريبي. بفضل حلولنا المصممة خصيصًا، نعمل على زيادة مطالباتك الضريبية إلى الحد الأقصى مع تقليل أخطار التدقيق، مما يضمن لك أمان لسجلاتك المحاسبية و الضريبية طوال المدة العملية.